전문가처럼 똑똑하게! 연말정산 잘하려면 반드시 알아야 할 핵심 노하우
연말정산, 매년 하는데도 헷갈리고 어렵다는 분 많으시죠?
하지만 알고 보면 연말정산은 단순히 서류 제출이 아니라 전략입니다.
조금만 일찍 준비하고, 항목을 제대로 이해하면 '토해내는 연말정산'에서 '돌려받는 연말정산'으로 확 바뀔 수 있어요.
이번 글에서는 세무사들도 추천하는 연말정산 절세 노하우만 콕 집어서 알려드릴게요.
1. 연말이 오기 전, 12월 전에 준비 시작하기
연말정산은 이름만 '연말'이지, 준비는 11월부터 시작해야 합니다.
소득·공제 항목 점검하고, 한도 초과한 항목은 줄이고 부족한 건 채워야죠.
특히 신용카드·체크카드 사용 비율, 의료비·기부금 실적 등
연말에 몰아서 조정할 수 있는 항목들이 많기 때문에 미리 움직이는 게 핵심입니다.
2. 공제 가능한 항목과 한도를 정확히 파악하기
대부분의 절세 실패는 "공제되는 줄 몰랐다"에서 시작돼요.
항목별로 공제 대상, 공제율, 한도를 정확히 아는 것이 가장 중요합니다.
| 항목 | 공제율 | 한도 |
|---|---|---|
| 신용카드 | 15% | 300만 원 |
| 체크카드/현금영수증 | 30% | 300만 원 |
| 연금저축/IRP | 13.2~16.5% | 최대 700만 원 |
| 기부금 | 15~35% | 제한 없음 (종류별 상이) |
항목은 많지만 무조건 쓰기보다는 ‘내게 맞는 공제’를 선택하는 것이 포인트예요.
3. ‘인적공제’부터 꼼꼼하게 챙기기
가장 기본이면서 가장 큰 공제가 바로 인적공제입니다.
배우자, 자녀, 부모님 등 가족 구성원 중 누가 해당되는지 정확히 따져야 해요.
인적공제 1인당 150만 원이기 때문에 한 명이라도 놓치면 환급 차이가 꽤 커요.
주소지가 다르거나 소득요건이 애매한 가족이 있다면
가족관계증명서, 소득증빙자료도 미리 챙겨두세요.
4. 공제항목 누락 방지! 간소화 서비스 꼼꼼히 확인하기
국세청 연말정산 간소화 서비스에 모든 자료가 있는 건 아닙니다.
누락된 항목은 반드시 본인이 챙겨야 해요.
예를 들어 다음과 같은 항목은 종종 빠지기도 해요.
| 빠지기 쉬운 항목 | 증빙 필요 서류 |
|---|---|
| 안경 구입비 | 처방전 + 영수증 |
| 기부금 | 기부 영수증 원본 |
| 월세 공제 | 임대차계약서 + 계좌이체 내역 |
| 의료비 (비급여, 한방 등) | 병원 발급 내역서 |
자료 누락으로 공제 못 받는 일 없도록, 하나하나 체크하는 습관이 중요해요.
5. 맞벌이 부부는 전략적으로 나누기
자녀나 부모님 인적공제, 교육비, 의료비 등은 한쪽만 공제 가능합니다.
두 사람 중 누가 공제를 받는 것이 유리한지 사전에 시뮬레이션 해보는 게 좋아요.
예를 들어 총급여가 높은 배우자가 자녀 공제를 받는 게 유리한 경우도 있고,
세액공제 항목까지 고려하면 반대일 수 있어요.
꼼꼼한 계산이 절세의 시작입니다.
6. 연금저축·IRP 활용은 가장 확실한 절세 수단
가장 강력한 절세 전략 중 하나는 세액공제가 가능한 금융상품 활용이에요.
연금저축은 연간 400만 원, IRP 포함 시 최대 700만 원까지 공제 가능하죠.
총급여 5,500만 원 이하: 16.5% 공제
총급여 초과 시: 13.2% 공제
공제율이 높고, 바로 세금으로 환급되기 때문에
소득이 있는 분들에게는 필수 절세 전략입니다.
7. 연말정산 후에도 ‘경정청구’ 가능하다는 사실
혹시라도 공제를 빠뜨렸거나 실수가 있었다면?
포기하지 마세요! 연말정산 이후에도 5년 내에 경정청구를 통해 돌려받을 수 있습니다.
단, 누락된 증빙을 보완해서 제출해야 하니 자료는 꼭 보관해 두세요.
